¿Cómo elegir el mejor régimen fiscal para tu negocio? 🧠📄

Cuando abres un negocio o te das de alta en el SAT, una de las primeras decisiones que debes tomar es: ¿En qué régimen fiscal debo estar?

Elegir mal puede hacerte pagar más impuestos, perder beneficios o caer en errores que luego cuestan tiempo y dinero.

¿Qué es un régimen fiscal?

Es la forma en que el SAT clasifica a los contribuyentes, según su actividad económica e ingresos. Cada régimen tiene reglas distintas: obligaciones, tasas de impuestos, declaraciones y deducciones.

Principales regímenes fiscales en México para personas físicas:

1. Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)

Ideal para emprendedores, freelancers o pequeños negocios que facturan hasta $3.5 millones al año.

• Tasa baja de ISR (1% a 2.5%)

• Declaraciones mensuales y anuales

• Debes emitir facturas electrónicas (CFDI)✅ Requiere cumplimiento ordenado

  
  

2. Régimen de Actividad Empresarial y Profesional

Para quienes ofrecen servicios profesionales o tienen negocios que rebasan el límite de RESICO.

• Impuesto según utilidades

• Más deducciones permitidas

• Declaraciones más complejas✅ Mejor si tienes gastos comprobables

  
  

3. Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

En transición a desaparecer, pero aún vigente para algunos contribuyentes registrados antes de 2022.

¿Y si tengo una empresa (persona moral)?

Debes tributar bajo el Régimen General de Ley para Personas Morales.

• ISR fijo del 30% sobre utilidades

• Obligación de llevar contabilidad completa

• Declaraciones mensuales y anuales

• Posibilidad de deducir muchos gastos

✅ Ideal si quieres crecer, asociarte o facturar en mayor escala.

¿Cómo saber cuál me conviene?

Considera estos factores:

• Tus ingresos anuales estimados

• Si eres persona física o moral

• Si puedes comprobar gastos

• Si planeas tener empleados

• El nivel de responsabilidad legal que deseas asumir

  
  

Lo mejor: consultar a un contador que evalúe tu caso.

📌 Elegir el régimen correcto te ayuda a:

• Pagar menos impuestos

• Cumplir con el SAT sin complicaciones

• Aprovechar beneficios y devoluciones